Ориентировочные налоговые платежи: что вам нужно знать

Оглавление:

Ориентировочные налоговые платежи: что вам нужно знать
Ориентировочные налоговые платежи: что вам нужно знать

Видео: Ориентировочные налоговые платежи: что вам нужно знать

Видео: Ориентировочные налоговые платежи: что вам нужно знать
Видео: Отчетность ИП УСН 2022: сроки и нюансы 2024, Марш
Anonim

Я получаю достаточно вопросов от читателей, которые просят меня объяснить примерные налоговые платежи, и это заставляет меня задаться вопросом, действительно ли люди избегают зарабатывать себе на работу или побочный доход просто потому, что их запугивают налоговые последствия.

Когда у вас есть работодатель, налоговые платежи довольно прямолинейны. Через вашу зарплату налоги автоматически списываются и отправляются в органы IRS, штата и местные (если применимо). В конце года, когда вы заполните налоговую декларацию, вы узнаете, заплатили ли вы слишком много (вы получаете возмещение) или слишком мало (вы должны оплатить баланс). И исходя из этого, вы можете изменить свои налоговые льготы на свой W4, чтобы удерживать более или менее налоги на каждую зарплату.

Расчетные налоговые платежи за доходы от самостоятельной занятости (так называемый «побочный доход») - это новая территория для тех, кто всегда оплачивал заработную плату через своего работодателя. Это не обязательно сложнее, но это определенно другое. Сделав расчетные платежи за доход, полученный через этот блог за эти годы, я достаточно усвоил основы, чтобы хотя бы указать вам в правильном направлении и, надеюсь, устранить некоторые из этих страхов и колебаний, которые могут удержать вас от продолжения предпринимательской деятельности.

Что такое расчетные налоговые платежи?

Проще говоря, расчетные налоговые платежи являются средством уплаты налогов, причитающихся с доходов, которые не подлежат удержанию налогов в течение календарного года. Расчетные платежи (как и все платежи по подоходному налогу) оплачиваются в течение года, но вы тот, кто делает удержание на месте работодателя. Вы заработали деньги, и вы, как ожидается, будете платить налоги самостоятельно с помощью расчетных налоговых платежей.
Проще говоря, расчетные налоговые платежи являются средством уплаты налогов, причитающихся с доходов, которые не подлежат удержанию налогов в течение календарного года. Расчетные платежи (как и все платежи по подоходному налогу) оплачиваются в течение года, но вы тот, кто делает удержание на месте работодателя. Вы заработали деньги, и вы, как ожидается, будете платить налоги самостоятельно с помощью расчетных налоговых платежей.

В зависимости от вашего состояния и наличия или отсутствия государственного подоходного налога вы можете нести ответственность за оплату не только федеральных расчетных налоговых платежей, но и государственных оценочных налоговых платежей.

Кто должен делать расчетные налоговые платежи?

Предполагаемые платежи, как правило, необходимы для самостоятельной работы, бизнеса, побочных проектов по доходу, дивидендов, процентов, аренды земельных участков, призов, вознаграждений, алиментов или других не подлежащих удержанию источников.

В целом, если вы получаете доход, который приводит к уплате налогов, которые превышают 1000 долларов США за налоговый год, вы должны произвести расчетные налоговые платежи. В частности, согласно IRS, вы должны сделать расчетные налоговые платежи, если:

  1. Вы ожидаете, что должны заплатить не менее 1000 долларов США, после вычитания ваших удержаний и возвратных кредитов.
  2. Вы ожидаете, что ваши удерживающие и возвращаемые кредиты будут меньше, чем меньше 90% налога, которое будет указано в налоговой декларации текущего года, или 100% налога, указанного в налоговой декларации предыдущего года.

Государственные оценочные налоговые правила могут различаться.

Когда вы делаете расчетные налоговые платежи?

Как и ваша обычная налоговая регистрация 1040, расчетные платежи также имеют предельный срок уплаты налогов. Календарный год делится на четыре периода оплаты, каждый со своей собственной датой. Они заключаются в следующем:

Временной период: Расчетная дата выплаты налога:
1 января - 31 марта 15 апреля того же года
1 апреля - 31 мая 15 июня того же года
1 июня - 31 августа 15 сентября того же года
1 сентября - 31 декабря 15 января, в следующем году

Как и в случае с налоговой декларацией 1040, крайний срок подачи налогов - это дата, когда ваша почта в IRS должна быть отправлена почтой или заплачена, если вы используете метод не проверки.

Если крайний срок выпадает на праздник или на выходные, он переносится на следующий рабочий день.

Как вы рассчитываете расчетные налоговые платежи?

Чтобы получить грубое наихудшее представление о том, сколько вы должны, просто возьмите свой квартальный доход и умножьте его на ставки налоговых ставок, в которые он попадает. Если доход от дневной работы заканчивается в 35% -ном кронштейне, например, ваш дополнительный доход начинается оттуда.

Если ваш доход является довольно последовательным, вы будете платить примерно одну четверть от общей суммы ожидаемого налога за год в течение каждого из четырех расчетных сроков уплаты налогов. Если ваш доход значительно варьируется от одного квартального периода к другому, то ваш платеж должен быть соответствующим образом скорректирован.

Тем не менее, грубый не достаточно хорош. У вас небольшая свобода действий, но вы должны хрустят некоторые цифры, чтобы получить более конкретный характер, чтобы вы не получили большой штраф. Если вы не уверены в том, сколько вы должны заплатить, ваши налоговые скобки, вычеты, налоговые кредиты и многое другое входят в расчет. Налог на самозанятость, чистый инвестиционный подоходный налог и дополнительный налог на медицинское обслуживание могут также сыграть в ваши расчеты. Лучше всего было бы заполнить рабочий лист 1040-ES.

Как вы делаете расчетные налоговые платежи?

Существует несколько способов сделать расчетные налоговые платежи. На мой взгляд, двумя самыми легкими являются:

  1. Платите налоги онлайн с помощью IRS Direct Pay. Это бесплатная передача ACH прямо с вашего банковского счета.
  2. Оплатите чек и отправьте его с помощью оцененного ваучера оплаты 1040-ES, который вы распечатываете при заполнении налоговой декларации за предыдущий год.

Вы также можете оплатить по телефону или кредитной / дебетовой картой (для чего вам необходимо пройти через третью сторону и заплатить плату за удобство).

Как вы можете избежать штрафов за недоплату сметных налогов?

Короче говоря, да. Если вы не заплатили достаточную сумму сметных платежей для покрытия своих налоговых обязательств, вам может потребоваться выплатить штраф за недоплату сметного налога.Этого штрафа можно избежать, если вы останетесь менее чем на 1000 долларов США после удержания удержаний и кредитов или если вы заплатили не менее 90% налога, причитающегося за текущий год, или 100% налога, указанного в вашем возврате за предыдущий год, в зависимости от того, что меньше. Таким образом, существует некоторая снисходительность, и вам не нужно точно определять свои выплаты до точной суммы в долларах.

Ознакомьтесь с формой IRS 2210 для получения дополнительной информации о штрафах по недоплате.

Можете ли вы создать расширение для расчетных платежей?

Многие налогоплательщики знают, что вы можете подать налоговую декларацию IRS, которая даст вам дополнительные 6 месяцев для подачи вашего возврата. Можете ли вы сделать то же самое для расчетных платежей? Неа! Продление налога IRS предназначено для подачи, а не для платежей. Платежи по-прежнему подлежат оплате в течение налогового срока. То же самое относится к расчетным платежам. Нет расширений.

Что еще мне нужно знать о расчетных налоговых платежах?

Я уверен, что я не буду упоминать что-то, но вот еще несколько ключевых моментов:

  1. Вы не обязаны заполнять налоговые формы, как и для своей налоговой декларации. Просто отправьте платеж.
  2. Следите за датами крайних сроков, добавив их в свой календарь, чтобы вы не опоздали с отправкой платежа. Их легко забыть!
  3. Когда вы подаете заявку на 1040, вы учитываете все доходы, налоги и т. Д. Любые расчетные платежи, произведенные в течение года, вычитаются из вашего общего налогового обязательства.
  4. Есть способы действительно платить налоги с помощью кредитной карты и прибыли. С расчетными налоговыми платежами есть много возможностей для этого (если вы делаете это с умом).

Ознакомьтесь с публикацией IRS 505 для получения дополнительной информации о сметных налоговых платежах.

Кроме того, ознакомьтесь с налоговым руководством по управлению экономикой в IRS для получения дополнительных советов.

Рекомендуемые: